Einkommenssteuer, was ist Absetzbar?

Was könntest du so absetzen?

• Werbungskosten 
• Sonderausgaben
• außergewöhnliche Belastungen
• Und denn gibt es noch Steuerermäßigungen

Werbungskosten:

 Werbungskosten sind Aufwendung die du zum Erhalt, Erlangen oder zur Sicherung deiner Einkünfte tätigst. Typische Werbungskosten sind neben Arbeitsmittel (typische Berufskleidung, Schreibmaterial etc) und Fortbildungskosten eben auch Fahrten zur Arbeit, diese werden mit der sog. Entfernungspauschale angesetzt, oder aber Auswärtstätigkeiten (über 8h von deiner 1. Tätigkeitstätte UND deiner Wohnung abwesend).

Grundsätzlich kann man sagen: Sämtliche Aufwendungen die du für deinen Job tätigst stellen grundsätzlich Werbungskosten dar. Ein Abzugsfähigkeit musst du im Zweifel aber glaubhaft machen.

Sonderausgaben:

• Beiträge für die Altersvorsorge
• Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung
• Beiträge zu weiteren Versicherungen
• Unterhalt für geschiedenen EhepartnerIn
• gezahlte Kirchensteuer
• Spenden und Mitgliedsbeiträge
• Kosten für die erste Ausbildung (sofern keine betriebliche Ausbildung)
• Kinderbetreuungskosten

außergewöhnliche Belastungen:

Hier wird es in der Tat etwas “tricky, denn das EStG definiert außergewöhnliche Belastungen so:

 “Aufwendungen erwachsen dem Steuerpflichtigen zwangsläufig, wenn er sich ihnen aus rechtlichen, tatsächlichen oder sittlichen Gründen nicht entziehen kann”.

Wer also aus rechtlichen, tatsächlichen oder sittlichen Gründen gezwungen ist, für besondere Umstände zu bezahlen, kann die Kosten dafür als außergewöhnliche Belastung von der Steuer absetzen. Es gibt keine allgemeingültige Liste für sämtliche außergewöhnlichen Belastungen, es ist im Grunde immer vom Einzelfall abhängig.

Hier mal ein paar “klassische” Beispiele

• Krankheitskosten sofern die Aufwendungen medizinisch notwendig sind
• Pflegekosten und Pflegeheimkosten für die eigenen Eltern
• Unterhaltskosten für Angehörige
• Beerdigungskosten
• Augenoperationen, die eine Fehlsichtigkeit korrigieren
• Kosten für künstliche Befruchtungen
• Wohnungsumbau aufgrund einer Behinderung
• Wiederbeschaffungskosten nach einem unabwendbares Ereignis (Feuer, Flut)

Steuerermäßigungen gem §35a EStG:

Hier gibt es Möglichkeiten um 20% der Lohnkosten steuerlich geltend zu machen. Wichtig ist das die Tätigkeiten im Haushalt von dir ausgeführt werden.

• haushaltsnahe Dienstleistungen durch einen bei mir angestellten Minijobber
• haushaltsnahe Dienstleistungen der nicht Minijobber ist
• Handwerkerleistungen

Jetzt mal zu dir:

Meisterschule/ HWK:

Youtube Premium abo (hauptsächlich zum Lernen Simple Club, Mathe, Online Tutor, und so weiter ….alle gängigen Lehrvideis eben) unsere Dozenten zeigen auch gern des öfteren Bsp. Die können wir daheim anhand der Links auch anschauen

Nein

Krankenzusatz (Zahn, Krankentagegeld,…)

Unfallvers

Siehe Sonderausgaben

ADAC Premium

Nein

Zulassungsstelle KFZ um in die Schule zu kommen oder zur Arbeit

Nein

Entfernung Schule

Entweder Entfernungspauschale oder Reisekosten

Entfernung Nebenjob 450€ und Vollzeit-Arbeit außerhalb der 7 Monate Schule

Entfernungspauschale, einfach Strecke pro Tag

Nebenbei gefragt:

Fischereischeinabgabe Lebenslänglich 288€

LfL Prüfungsgebühren 50€

Nein, §12 Nr 1 EStG

Vereinsbeitrag / Spende 500€ einm.

Mitgliedsbeitrag 188€.

Spende ja,

Vereinsbeitrag bzw Mitgliedsbeiträge nur wenn auch die Voraussetzungen erfüllt sinf

Weiterbildungskosten inkl. Schulmaterial und Laptop sind über 10.000€. So viel steuern habe ich ja garnicht bezahlt. Wie funktioniert das mit dem Steuerverlustvortrag. Die Erklärung für 2021 ist bereits abgegeben und hat einen Bescheid erhalten.

Die Summe der Werbungskosten mindert das zu versteuernde Einkommen und dadurch die festgesetzte Steuer, eine Auszahlung der Summe die du als Werbungskosten zusammenträgst wird nicht ausgezahlt